- Tuân thủ, thực hiện đúng quy định quản lý tiền mặt tại két, quy định quản lý két (chìa khóa két, mật mã két).
- Thực hiện thu, chi tiền mặt qua quỹ khi các khoản thu, chi này đã có đầy đủ phiếu thu, phiếu chi và được kiểm soát đầy đủ yếu tố về thẩm quyền phê duyệt, ký duyệt và tính hợp lệ (không được tẩy xóa, sửa chữa; phải dung cùng màu mực, loại mực không phai, không sử dụng mực đỏ;...). Cuối ngày thực hiện kiểm kê và chốt sổ dư tồn quỹ.
- Ghi chép đầy đủ và kịp thời các nghiệp vụ liên quan đến việc thu, chi tiền mặt vào sổ quỹ tiền mặt.
- Đối chiếu số liệu hạch toán trên phần mềm với số liệu theo dõi trên sổ quỹ hàng ngày. Nếu có chênh lệch thì phải tìm hiểu rõ nguyên nhân và có hướng xử lý kịp thời theo đúng quy định.
- Kiểm kê quỹ định kỳ (tuần, tháng, quý, năm) hoặc có thể đột xuất, lập biên bản kiểm kê tiền mặt tồn quỹ có đủ chữ ký của Kế toán trưởng (Phụ trách kế toán), Thủ quỹ, Kế toán thanh toán và TGĐ công ty. Nếu có phát hiện chênh lệch thì phải làm rõ nguyên nhân và có hướng xử lý kịp thời theo đúng quy định
- Báo cáo số dư tồn quỹ theo quy định của Công ty hoặc theo yêu cầu của cấp quản lý có thẩm quyền
- Thực hiện các giao dịch liên quan đến việc nộp hay rút tiền từ Tài khoản ngân hàng của Công ty.
- Theo dõi, hạch toán kịp thời trên phần mềm các khoản chi thanh toán qua ngân hàng cũng như các khoản thu tiền về vào tài khoản Công ty.
.png)
